SAT: ¿Debo pagar impuestos por tener dinero ahorrado?

El Servicio de Administración Tributaria (SAT) es la entidad encargada de regular los impuestos en México, y es común preguntarse si es necesario pagar impuestos por tener dinero ahorrado. Aquí te lo decimos. 

Para quienes han adoptado la sana práctica de ahorrar e invertir su capital, es crucial estar al tanto de que en tiempos recientes ha habido un aumento en los impuestos, lo cual podría afectar el rendimiento de tus ahorros. 

Según la Ley de Ingresos 2024, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público ha introducido una nueva metodología que ajusta la tasa de retención provisional para intereses abonados por entidades financieras, estableciéndose en 1.48% para el año 2024.

¿Cuánto te cobra el SAT de impuestos por tus ahorros? 

Históricamente, la tasa de retención que se aproxima es la más elevada. Por poner un ejemplo, instrumentos de inversión como Cetesdirecto actualmente tienen una tasa impositiva de 0.15%, lo que sugiere que para el próximo año, este impuesto aumentará en 1.33 puntos porcentuales. 

Se ha propuesto en México que, para el año 2024, las entidades financieras apliquen una tasa de retención provisional del 1.48% a todas las actividades relacionadas con la captación, gestión y evaluación de inversiones y el dinero que tienes ahorrado.

Es relevante mencionar que el sector financiero incluye bancos comerciales, grupos financieros, banca de desarrollo, casas de bolsa, sociedades de inversión, aseguradoras, arrendadoras, afianzadoras, almacenes generales de depósito, uniones de crédito, casas de cambio y empresas de factoraje, entre otros. 

Estas entidades son responsables de recoger fondos de individuos para ponerlos al servicio de otras entidades con el objetivo de invertir y generar ganancias.

Así, a las ganancias netas provenientes de ahorros o inversiones dentro del sistema financiero mexicano, se les impone una retención, comúnmente conocida como Impuesto Sobre la Renta (ISR).

¿Es verdad que existe un impuesto sobre el ahorro? 

Si bien no es ampliamente reconocido como un "impuesto sobre el ahorro", en realidad se trata de una tasa de retención del Impuesto Sobre la Renta (ISR) que se aplica a las ganancias netas obtenidas de los ahorros depositados en bancos o instrumentos de inversión dentro del sistema financiero de México. 

Por ejemplo, si decides invertir en Cetes, que ofrecen una tasa superior al 11%, y colocas mil pesos a un año, al finalizar ese periodo esperarías un retorno de aproximadamente mil 110 pesos. 

Sin embargo, con la tasa de retención del 1.48%, en realidad te devolverán alrededor de mil 108 pesos. Aunque puede parecer insignificante, en montos mayores, la diferencia es notable. 

Ahora bien, si decides invertir 10 mil pesos, en lugar de recibir 11 mil 100 pesos, obtendrás alrededor de 10 mil 800 pesos, lo que se traduce en una disminución de 300 pesos.

¿De qué manera impacta el impuesto en tus ahorros? 

Un alza en las tasas de retención, como la propuesta por el SAT, podría disminuir la rentabilidad de tu capital. 

Si eres alguien que ha invertido o acumulado ahorros a lo largo de los años, es posible que los rendimientos sean inferiores a lo previsto, resultando en pérdidas que varían desde cientos hasta miles de pesos, dependiendo del monto invertido.