SAT: Por qué no te conviene hacer transferencias entre cuentas propias

Muchas personas tienen más de una cuenta de banco a su nombre y suelen hacer transferencias entre ellas, sin embargo, esto podría traer problemas con el Servicio de Administración Tributaria (SAT).

Si acostumbras hacer transferencias electrónicas entre cuentas propias y es un hábito recurrente podrías entrar en discrepancia fiscal por no poder demostrar ingresos.

La ley es clara y establece que se puede vigilar a los contribuyentes a los que se les detecte movimientos bancarios que puedan generar sospechas.

¿Por qué no debes hacer transferencias bancarias entre cuentas propias?

La Segunda Sección de la Sala Superior del Tribunal Federal de Justicia Administrativa (TFJA) aprobó el 23 de abril del 2021 la tesis sobre la responsabilidad del traspaso entre cuentas bancarias propias de los contribuyentes.

Los contribuyentes tienen la responsabilidad de explicar al fisco las transferencias electrónicas entre cuentas a su nombre, si es que se detecta algún tipo de inconsistencia o sospecha en la cuenta bancaria.

Si una persona pasa dinero entre sus cuentas y el monto es mayor a los 15 mil pesos, las instituciones bancarias están obligadas a reportarlo al SAT y se puede auditar.

Esto también aplica cuando se hace un transferencia en un cajero automático y movilizas fondos entre tarjetas de crédito que se encuentran a tu nombre.

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¿Cómo hacer transferencias entre mis cuentas de forma segura?

Es importante seguir dos recomendaciones en este sentido: no hacer este tipo de transferencias de manera recurrente y que no sobrepasen los 15 mil pesos, así se evitará entrar en sospecha de discrepancia fiscal.

Sin embargo, si es necesario hacer estos movimientos, es importante que la persona cuente con los estados de cuenta bancarios, ya sean electrónicos o físicos, así como recibos, en los que se especifique el origen del dinero.

Al presentar recibos de cuenta en una auditoría se evita que las autoridades consideren los movimientos como ingreso acumulable.

De acuerdo con el artículo 59 fracción III del Código Fiscal de la Federación, para comprobar que los traspasos son lícitos, el contribuyente deberá acreditarlo con la siguiente documentación: